公告編號：2018-014

證券代碼：834593               證券簡稱：開維教育               主辦券商：廣發(fā)證券

       一. 重要提示

       1.1 本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時刊載于全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度報告全文。

       1.2 公司董事會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

       1.3 公司全體董事出席了審議本次年度報告的董事會會議。

       1.4 中匯會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）會計(jì)師事務(wù)所對公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報告。

       1.5 公司聯(lián)系方式

       二. 主要財務(wù)數(shù)據(jù)、股本結(jié)構(gòu)及股東情況

       2.1 主要財務(wù)數(shù)據(jù)

       2.2 普通股股本結(jié)構(gòu)

       2.3 普通股前十名股東情況

       2.4 公司與控股股東、實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系

       公司控股股東為鐘千里。截至2017年12月31日，公司控股股東鐘千里直接持有公司3,018.40萬股，占公司股份總額的58.16%；通過杰隼投資合伙間接持有公司7.25%的股權(quán)。鐘千里合計(jì)持有公司65.41%的股份，對公司擁有實(shí)際的控制能力。

       3.1 業(yè)務(wù)概要

       商業(yè)模式：

  公司所屬行業(yè)為軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)。公司自成立以來自主研發(fā)了教育管理、教學(xué)管理和信息服務(wù)等三大系列軟件產(chǎn)品和運(yùn)營服務(wù)平臺，分別為教育管理部門、教育單位、學(xué)生和家長提供針對性服務(wù)。對教育管理部門，公司提供教育管理信息化平臺建設(shè)和大數(shù)據(jù)技術(shù)服務(wù)；對中小學(xué)和幼兒園等教育單位，公司提供智慧校園建設(shè)和優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源服務(wù)；對學(xué)生和家長，公司提供在線學(xué)習(xí)平臺、學(xué)習(xí)工具、家庭教育咨詢等多方面信息服務(wù)。公司通過招投標(biāo)、直銷業(yè)務(wù)推廣等渠道開拓教育信息化軟件及維護(hù)業(yè)務(wù)，通過與電信運(yùn)營商合作的模式開拓教育信息化服務(wù)業(yè)務(wù)。

  公司除了提供教育軟件和教學(xué)資源服務(wù)外，公司自 2016 年 7 月開始在原定戰(zhàn)略下逐步開展教育信息化集成銷售業(yè)務(wù)，加大了 B 端（學(xué)校）深層合作關(guān)系和軟件運(yùn)用的途徑，并計(jì)劃繼續(xù)通過系統(tǒng)集成深入課堂教學(xué)內(nèi)容，推廣家長互動的新產(chǎn)品，促進(jìn) C 端（家長和學(xué)生）增值服務(wù)。公司在無線網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、班班通電教設(shè)備、網(wǎng)站建設(shè)、服務(wù)托管、數(shù)據(jù)傳輸、大數(shù)據(jù)存儲、多媒體播放等智慧校園建設(shè)方面進(jìn)行深度探索，為學(xué)校用戶提供技術(shù)支撐和綜合集成服務(wù)。此外，公司還將聯(lián)合各類優(yōu)質(zhì)的生產(chǎn)廠商，合作研究開發(fā)一系列軟硬件結(jié)合的產(chǎn)品，如教學(xué)云平臺、電子書包、協(xié)同作業(yè)，為智慧校園建設(shè)提供全方位的產(chǎn)品支持。

  公司通過“圈地、深耕”的經(jīng)營策略，在業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)深度挖掘客戶需求，建立了圍繞 G 端（教育行政部門）建立數(shù)據(jù)入口；拓寬 B 端（學(xué)校、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和合作廠家）服務(wù)收入；發(fā)展 C 端（家長和學(xué)生）增值服務(wù)三種業(yè)務(wù)相互傳遞的商業(yè)模式，形成了豐富完整的教育信息化產(chǎn)品線和“軟件+平臺+內(nèi)容”全業(yè)務(wù)一體化。

  2017 年公司的收入來源主要是教育信息化軟件銷售及服務(wù)，家校互動信息服務(wù)、教育信息化集成銷售及其他增值服務(wù)。

       3.2 經(jīng)營情況回顧

       3.2.1 經(jīng)營計(jì)劃

       報告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過度，完成資源深耕及經(jīng)營沉淀。公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入 4,381.04 萬元，同比減少 27.79%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 180.20 萬元（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 643.90 萬元），同比減少 86.26%；截至報告期末，公司總資產(chǎn) 7,997.59 萬元，同比減少6.23%，歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) 7,483.00 萬元，同比增長 0.17%。

  收入來源中教育信息化軟件銷售及服務(wù)、增值服務(wù)等核心業(yè)務(wù)呈逐年遞增趨勢。考慮到教育信息化集成銷售后期維護(hù)成本大、銷售毛利率低、硬件銷售比重過大會擠占軟件銷售比率，影響我司享受稅收優(yōu)惠政策，公司選擇放棄部分毛利率偏低的銷售項(xiàng)目，導(dǎo)致本期營業(yè)收入比去年減少。

  2017 年 12 月，公司實(shí)施股權(quán)激勵方案，在本期確認(rèn)股份支付費(fèi)用 610.87 萬元，并形成資本公積金。

  本年度公司對外投資成立珠海學(xué)海方舟教育技術(shù)有限公司，其中本公司出資人民幣 102 萬元，占其注冊資本的 51%，擁有對其的實(shí)質(zhì)控制權(quán)；參股廣州小嶼教育科技有限公司，其中本公司出資人民幣 40萬元，占注冊資本的 20.00%。兩家公司都處于業(yè)務(wù)開拓期，將進(jìn)一步協(xié)助公司實(shí)現(xiàn)市場開拓與布局、目標(biāo)客戶鎖定、增加競爭優(yōu)勢等戰(zhàn)略目標(biāo)。

       3.2.2 行業(yè)情況

  1、教育信息化行業(yè)的發(fā)展趨勢

  我國的教育信息化已經(jīng)經(jīng)過了興起的階段，正處于“初步應(yīng)用整合”階段，并逐步向著“融合創(chuàng)新”階段推進(jìn)。未來的發(fā)展重點(diǎn)是：在過去十年大規(guī)模信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的基礎(chǔ)上，著力推動信息技術(shù)與教育的深度融合，推進(jìn)信息技術(shù)在各級各類教育教學(xué)、管理、科研等方面的深入應(yīng)用，促進(jìn)相關(guān)流程優(yōu)化與再造，變革傳統(tǒng)教育理念、模式與方法，支撐和引領(lǐng)教育創(chuàng)新發(fā)展。因此我國教育信息化未來深層次的發(fā)展將會走出重硬件、輕軟件、忽視應(yīng)用的誤區(qū)，指導(dǎo)思路將從以硬件為核心轉(zhuǎn)變?yōu)橐詰?yīng)用的發(fā)展為核心：從注重信息化的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅匦畔⒒O(shè)施應(yīng)用的效能；從注重基礎(chǔ)設(shè)施的信息化轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅亟處熍c學(xué)生的信息化發(fā)展；從注重信息技術(shù)的表面應(yīng)用轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅馗鲗W(xué)科教學(xué)質(zhì)量和促進(jìn)學(xué)生學(xué)習(xí)能力的提高；從注重個別學(xué)校的實(shí)驗(yàn)轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)現(xiàn)教育均衡發(fā)展的區(qū)域規(guī)模應(yīng)用；從而真正實(shí)現(xiàn)教育信息化“革命性”的目的。

       2、行業(yè)特征

  （1）周期性 教育信息化行業(yè)依托于現(xiàn)代信息技術(shù)，致力于服務(wù)和促進(jìn)教育行業(yè)的發(fā)展。教育行業(yè)是關(guān)系國計(jì)民生的基礎(chǔ)行業(yè)，國家和家庭對教育行業(yè)的投入近年來一直持續(xù)增加，基本沒有受到經(jīng)濟(jì)周期的影響，因此該行業(yè)的周期性特征不太明顯。

  （2）季節(jié)性 公司主要針對教育行業(yè)提供信息化解決方案。客戶多為高等院校，且大多通過招投標(biāo)形式開展實(shí)施。而教育主管單位一般會根據(jù)財政預(yù)算實(shí)施相應(yīng)的項(xiàng)目招標(biāo)。此類項(xiàng)目一般具有上半年規(guī)劃、下半年實(shí)施的特征，因此公司業(yè)務(wù)收入以后半年為主，尤其集中在第四季度。

  （3）地域性 我國教育部、各省的教育廳及各地市的教育局之間是非垂直管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)的關(guān)系。實(shí)際上，各省份、各地市的教育環(huán)境、教育資金投入、資源配置、信息化程度等方面均存在明顯差異。因此，在教育信息化應(yīng)用領(lǐng)域存在一定的地域性特征。

  3、行業(yè)競爭情況

  近年來，隨著國家對教育越來越重視，對教育信息化的投入不斷加大，該行業(yè)的吸引力越來越強(qiáng)。巨大的市場規(guī)模、廣闊的發(fā)展前景和較低的進(jìn)入門檻，造成了行業(yè)參與者眾多的現(xiàn)狀。但由于行業(yè)的地域性特征明顯，所涉及的教育信息化硬件、軟件及服務(wù)的種類繁多，絕大多數(shù)參與公司規(guī)模較小，普遍存在研發(fā)投資少、技術(shù)含量較低、產(chǎn)品單一且適應(yīng)性不強(qiáng)等問題，且跨區(qū)域的市場推廣能力較弱。因此教育信息化行業(yè)的集中度很低，沒有出現(xiàn)較大規(guī)模的提供綜合教育信息化產(chǎn)品的企業(yè)作為行業(yè)的領(lǐng)軍企業(yè)。

       3.3 持續(xù)經(jīng)營評價

  公司所處的教育信息化行業(yè)為國家鼓勵并支持發(fā)展的服務(wù)行業(yè)，隨著我國科技興國和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的深入實(shí)施，以教育信息化推進(jìn)教育現(xiàn)代化發(fā)展成為了必然趨勢。公司自 2007 年 8 月成立以來一直致力于教育信息化軟件的研發(fā)和教學(xué)資源的整合增值等業(yè)務(wù)，是國內(nèi)較早從事基礎(chǔ)教育管理信息化軟件開發(fā)的服務(wù)商和教育信息增值服務(wù)提供商，開發(fā)了各級教育部門和中小學(xué)校園辦公管理系列教育軟件產(chǎn)品，擁有大量的教育軟件客戶資源。隨著信息化教學(xué)方式的逐步普及，家庭教育支出和學(xué)校對于教育產(chǎn)品采購的支出中對于信息化產(chǎn)品及服務(wù)的購買比重在逐漸增加，公司完善的經(jīng)營服務(wù)架構(gòu)，形成以深圳為中心，廣州、珠海、茂名、潮州多點(diǎn)營銷的市場布局。公司在互聯(lián)網(wǎng)教育的應(yīng)用投入了大量的人力和資金，研發(fā)了協(xié)同課堂、童趣玩、91 好學(xué)位等在線教育平臺，為公司的持續(xù)經(jīng)營增添了活力。

  報告期內(nèi)，公司資產(chǎn)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率保持在正常范圍，各項(xiàng)管理制度趨于完善且能夠得到有效的實(shí)施，人員結(jié)構(gòu)穩(wěn)定、配比合理，在可預(yù)見的將來，公司的規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大。

       綜上，公司具備持續(xù)經(jīng)營能力，不存在影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大不利風(fēng)險。

       3.4 行業(yè)發(fā)展趨勢

       行業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)三大特點(diǎn)：

       （一）教育信息化將加速教育系統(tǒng)的體制變革

       教育系統(tǒng)的變革有不同的層面（級別構(gòu)成），分別是教室層面的變革、學(xué)校層面的變革、學(xué)區(qū)層面的變革。中國教育改革首先關(guān)注宏觀層面的教育體制、教育法制，而后又重點(diǎn)關(guān)注課堂教學(xué)及課程改革，對于中觀層面的學(xué)校組織變革的迫切性和重要性，直到近來才逐漸受到重視。通過不斷的變革，學(xué)校的變革才開始被認(rèn)為是“一個獨(dú)特的層面，是對微觀領(lǐng)域的統(tǒng)籌，也是與更大的外界系統(tǒng)交互作用的界面，是教育改革由外部向內(nèi)部、由宏觀向?qū)W校、由創(chuàng)造條件向改造實(shí)踐轉(zhuǎn)換的關(guān)鍵層面，是教育改革走向升華和成熟的重要部分”。

       （二）教育信息化的推進(jìn)作為創(chuàng)新擴(kuò)散將以擴(kuò)展型擴(kuò)散為主要形式

       教育信息化發(fā)展推廣的內(nèi)容不再僅僅是設(shè)備、軟件，還有在教育系統(tǒng)中形成并日漸穩(wěn)定的理念、方法、模式等文化要素。因此，可以說教育信息化發(fā)展的模式已經(jīng)具有強(qiáng)烈的文化傳播特征。教育與文化傳播是兩個密不可分的范疇。

       （三）教育信息化將呈現(xiàn)出服務(wù)型業(yè)務(wù)特征

       教育信息化本質(zhì)是教育，而不是技術(shù)。這種本質(zhì)規(guī)定性要求教育信息化要以解決教育的實(shí)際問題作為出發(fā)點(diǎn)和最終目標(biāo)。隨著以提升應(yīng)用能力為特征的教育信息化新階段的到來，教育信息化將呈現(xiàn)出越來越明顯的服務(wù)型特征。具體來看有兩個方面：（1）教育系統(tǒng)內(nèi)部信息化服務(wù)特點(diǎn)的日益明顯；（2）面向社會的教育信息化服務(wù)初具規(guī)模，并表現(xiàn)出強(qiáng)大的作用。

       四. 涉及財務(wù)報告的相關(guān)事項(xiàng)

       4.1會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)變更或重大會計(jì)差錯更正 √適用□不適用

       1)執(zhí)行新制訂的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 42 號——持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》

       財政部于 2017 年 4 月 28 日發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 42 號——持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》(財會[2017]13 號)，自 2017 年 5 月 28 日起執(zhí)行，對于執(zhí)行日存在的持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營，要求采用未來適用法處理。

       本公司采用未來適用法對 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組進(jìn)行分類、計(jì)量和列報。

       2)執(zhí)行最新修訂的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 16 號——政府補(bǔ)助》

       財政部于 2017 年 5 月 10 日發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)修訂<企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 16 號——政府補(bǔ)助>的通知》(財會[2017]15 號，以下簡稱“新政府補(bǔ)助準(zhǔn)則”)。根據(jù)新政府補(bǔ)助準(zhǔn)則要求，與企業(yè)日常活動相關(guān)的政府補(bǔ)助應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)的成本費(fèi)用；與企業(yè)日常活動無關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入營業(yè)外收入，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在“利潤表”中的“營業(yè)利潤”項(xiàng)目之上單獨(dú)列報“其他收益”項(xiàng)目，反映計(jì)入其他收益的政府補(bǔ)助。

       本公司根據(jù)相關(guān)規(guī)定自 2017 年 6 月 12 日起執(zhí)行新政府補(bǔ)助準(zhǔn)則，對 2017 年 1 月 1 日存在的政府補(bǔ)助采用未來適用法處理，對于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期間新增的政府補(bǔ)助按照新準(zhǔn)則調(diào)整。由于上述會計(jì)政策變更，對本公司 2017 年度合并財務(wù)報表損益項(xiàng)目的影響為增加“其他收益”20,000.00 元，減少“營業(yè)外收入”20,000.00 元。

       3)執(zhí)行《財政部關(guān)于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務(wù)報表格式的通知》

       財政部于 2017 年 12 月 25 日發(fā)布了《財政部關(guān)于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務(wù)報表格式的通知》(財會[2017]30 號，以下簡稱“新修訂的財務(wù)報表格式”)。新修訂的財務(wù)報表格式除上述提及新修訂的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則對報表項(xiàng)目的影響外，在“營業(yè)利潤”之上新增“資產(chǎn)處置收益”項(xiàng)目，反映企業(yè)出售劃分為持有待售的非流動資產(chǎn)(金融工具、長期股權(quán)投資和投資性房地產(chǎn)除外)或處置組確認(rèn)的處置利得或損失、以及處置未劃為持有待售的固定資產(chǎn)、在建工程、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)及無形資產(chǎn)而產(chǎn)生的處置利得或損失；債務(wù)重組中因處置非流動資產(chǎn)產(chǎn)生的利得或損失和非貨幣性資產(chǎn)交換產(chǎn)生的利得或損失。

  本公司按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 30 號——財務(wù)報表列報》等相關(guān)規(guī)定，對此項(xiàng)會計(jì)政策變更采用追溯調(diào)整法，2017/2016 年度比較財務(wù)報表已重新表述。對 2016 年度合并財務(wù)報表相關(guān)損益項(xiàng)目的影響為增加“資產(chǎn)處置收益”129,914.53 元，減少“營業(yè)外收入”129,914.53 元；對 2016 年度母公司財務(wù)報表相關(guān)損益項(xiàng)目的影響為增加“資產(chǎn)處置收益”129,914.53 元，減少“營業(yè)外收入”129,914.53 元。

       4.2因會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)變更或重大會計(jì)差錯更正需追溯調(diào)整或重述情況 √適用 □不適用

  4.3合并報表范圍的變化情況 √適用□不適用

  本期新增一家控股子公司，公司于 2017 年 1 月 24 日投資設(shè)立珠海學(xué)海方舟教育技術(shù)有限公司，公司持股比例為 51.00%，對該公司具有實(shí)際控制權(quán)。珠海學(xué)海方舟教育技術(shù)有限公司自設(shè)立之日起納入公司合并報表范圍

  4.4關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的說明 □適用√不適用

  董事會

2018 年 04 月 13 日

深圳開維教育信息技術(shù)股份有限公司